Tesis
Measuring Analytical Maturity Levels to Produce Financial Intelligence Reports with Money Laundering Indication
Penelitian ini bertujuan untuk mengukur tingkat maturitas analitik unit intelijen keuangan Indonesia (FIU Indonesia) dalam menggunakan sumber dayanya untuk mendapatkan manfaat terbaik dari data internal maupun eksternal dalam menghasilkan laporan intelijen keuangan. Laporan intelijen keuangan FIU Indonesia selanjutnya akan ditindaklanjuti oleh penegak hukum untuk melakukan invesitgasi pencucian uang dan/atau tindak pidana asal pencucian uang. Pengukuran ini menggunakan Analytic Maturity Model (AMM) yang disusun oleh Organisation for Economic Co-operation and Development (OECD). OECD AMM terdiri dari dua perspektif yaitu stratejik dan operasional. Tiap perspektif terdiri dari indicative attribute yang akan digunakan sebagai alat bantu untuk menjelaskan arti dari tiap-tiap tingkat maturitas. Tiap indicative attribute ini diukur menggunakan wawancara yang mendalam, focus group discussion, dan kuesioner persepsi sebagai data primer yang akan di-triangulasi menggunakan data sekunder berupa hasil riviu terhadap dokumen pendukung. Penelitian ini menemukan bahwa dari perspektif stratejik maupun operasional, FIU Indonesia telah mencapai tingkat 3 dari 5 tingkat maturitas berdasarkan OECD AMM. Untuk meningkatkan kualitas laporan intelijen keuangannya, FIU Indonesia perlu untuk memperbaiki proses pemilihan laporan untuk ditindaklanjuti dengan meningkatkan kapabilitas analitiknya
| Call Number | Location | Available |
|---|---|---|
| T 553/24 | PSB lt.2 - Karya Akhir | 1 |
| Penerbit | Jakarta: Program Studi Magister Akuntansi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Indonesia 2024 |
|---|---|
| Edisi | - |
| Subjek | Finance intelligence unit Anti-money laundering Financial investigation |
| ISBN/ISSN | - |
| Klasifikasi | NONE |
| Deskripsi Fisik | xii, 110 p.: il: 30 cm. |
| Info Detail Spesifik | Tesis |
| Other Version/Related | Tidak tersedia versi lain |
| Lampiran Berkas | Tidak Ada Data |