Skripsi
The Effect of Non-Performing Loan Ratio on Bank Financial Performance in ASEAN-5 with ESG as a Moderating Variable during the 2014–2023 Period
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh Non-Performing Loans (NPL) terhadap kinerja keuangan bank yang diukur menggunakan Return on Assets (ROA), serta mengeksplorasi peran Environmental, Social, and Governance (ESG) sebagai variabel moderasi dalam hubungan tersebut. Sampel penelitian mencakup bank-bank yang terdaftar di bursa saham negara ASEAN-5, yaitu Indonesia, Malaysia, Singapura, Thailand, dan Filipina selama periode 2014–2023. Penelitian ini mengadaptasi pendekatan dari Boussaada et al. (2023), dengan menggunakan skor ESG gabungan serta pilar-pilar individualnya (Environmental, Social, dan Governance) yang diperoleh dari Refinitiv Datastream, serta data keuangan dari laporan tahunan bank. Metode analisis yang digunakan adalah regresi data panel dengan model fixed effects dan robust standard errors. Hasil penelitian menunjukkan bahwa peningkatan rasio NPL secara signifikan menurunkan ROA bank. Dalam uji moderasi, hanya interaksi antara NPL dan pilar Social dari ESG yang signifikan, dengan arah pengaruh negatif terhadap ROA, mengindikasikan bahwa kinerja sosial belum mampu meredam dampak negatif risiko kredit terhadap profitabilitas. Sementara itu, pilar Environmental dan Governance tidak menunjukkan pengaruh moderasi yang signifikan. Selain itu, hasil regresi tambahan menunjukkan bahwa skor ESG gabungan dan pilar Governance memiliki pengaruh negatif yang signifikan terhadap rasio NPL, yang menunjukkan peran langsung ESG dalam memperbaiki kualitas aset bank. Temuan ini memberikan kontribusi pada literatur mengenai risk management dan sustainable finance, serta memberikan implikasi bagi manajemen bank dan regulator dalam merancang strategi pengelolaan risiko kredit berbasis keberlanjutan secara lebih terfokus dan efektif.
| Call Number | Location | Available |
|---|---|---|
| S 16005 | PSB lt.2 - Karya Akhir | 1 |
| Penerbit | Depok: Program Studi Ilmu Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Indonesia 2025 |
|---|---|
| Edisi | - |
| Subjek | Financial performance ROA ESG ASEAN-5 Non-performing loans |
| ISBN/ISSN | - |
| Klasifikasi | NONE |
| Deskripsi Fisik | xvi, 145 p. : il. ; 30 cm. |
| Info Detail Spesifik | Skripsi |
| Other Version/Related | Tidak tersedia versi lain |
| Lampiran Berkas | Tidak Ada Data |