Implementasi Strategi Anti Fraud Pada Perusahaan Multifinance (studi kasus pada PT XYZ finance)

Deskripsi

Penelitian ini bertujuan untuk melakukan identifikasi skema/skenario fraud yang berpotensi terjadi pada perusahaan dan memberikan usulan perbaikan atas risiko yang teridentifikasi dan rekomendasi strategi anti fraud yang sesuai dengan peraturan OJK untuk meminimalkan terjadinya risiko fraud di dalam perusahaan. Pendekatan penelitian (research method) yang dilakukan bersifat studi kasus atau metode kualitatif. Data yang diperoleh dalam penelitian yang dilakukan berasal dari sumber data primer dan sumber data sekunder, yaitu dengan cara interview atau wawancara, observasi, serta studi dokumen atau document review. Hasil penelitian menyimpulkan bahwa dari hasil fraud risk assessment atas proses bisnis, didapatkan ada 8 (delapan) skenario fraud yang dapat terjadi pada proses penerimaan aplikasi kredit dengan risiko fraud yang harus ditindak lanjuti adalah 88% dan 9 (sembilan) skenario fraud yang dapat terjadi pada proses penagihan piutang dengan risiko fraud yang harus ditindaklanjuti sebesar 78%. Peneliti merekomendasikan usulan pengendalian internal atas skema/skenario fraud yang teridentifikasi dan telah menyusun strategi anti fraud dengan menggunakan kerangka dari OJK yang telah disesuaikan dengan kondisi PT XYZ Finance.